【pg電子·(中國)娛樂官方網站】銀行資本監管新規出臺，對銀行經營影響幾何？

紅星資本局11月1日消息，銀行營影國家金融監督管理總局制定了《商業銀行資本管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》），資本進一步完善商業銀行資本監管規則，監管pg電子·(中國)娛樂官方網站推動銀行強化風險管理水平，新規行經響何提升服務實體經濟質效。出臺《管理辦法》自2024年1月1日起正式實施。銀行營影

有關部門負責人表示，資本原《管理辦法》實施十余年來，監管資本監管制度強化了銀行資本約束機制，新規行經響何增強了銀行經營穩健性和服務實體經濟能力，出臺也為我國金融業擴大對外開放創造了有利條件。銀行營影近年來，資本隨著我國經濟金融形勢和商業銀行風險特征的監管發展變化，資本監管面臨一些新問題，新規行經響何有必要根據新情況進行調整。出臺pg電子·(中國)娛樂官方網站

《管理辦法》由正文和25個附件組成，主要內容包括：一是構建差異化資本監管體系，使資本監管與銀行規模和業務復雜程度相匹配，降低中小銀行合規成本。二是全面修訂風險加權資產計量規則，包括信用風險權重法和內部評級法、市場風險標準法和內部模型法以及操作風險標準法，提升資本計量的風險敏感性。三是要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，及時、充分地掌握客戶風險變化，確保風險權重的適用性和審慎性。四是強化監督檢查，優化壓力測試，深化第二支柱應用，進一步提升監管有效性。五是提高信息披露標準，強化相關定性和定量信息披露，增強市場約束。

《管理辦法》構建了差異化資本監管體系，按照銀行規模和業務復雜程度，劃分為三個檔次，匹配不同的資本監管方案。其中，規模較大或跨境業務較多的銀行，劃為第一檔，對標資本監管國際規則；規模較小、跨境業務較少的銀行納入第二檔，實施相對簡化的監管規則；第三檔主要是規模更小且無跨境業務的銀行，進一步簡化資本計量要求，引導其聚焦縣域和小微金融服務。

差異化資本監管不降低資本要求，在保持銀行業整體穩健的前提下，激發中小銀行的金融活水作用，減輕銀行合規成本。

對于風險管理要求，《管理辦法》重視計量和管理“兩手硬”，強調制度審慎、管理有效是準確風險計量的前提，為銀行夯實經營管理基礎、提升管理精細化水平提供正向激勵。

信用風險方面，要求建立并有效落實相應信用風險管理制度、流程和機制。例如，準確的風險暴露分類是計量前提，須明確劃分標準和認定流程；劃分銀行同業風險暴露分類、識別優質公司或“穿透”資管產品，須加強盡職調查和基礎信息審核；對房地產風險暴露，只有滿足審慎審批標準和估值等要求，才認可其風險緩釋作用。市場風險方面，內部模型法計量以交易臺為基礎，要求銀行制定交易臺業務政策、細分和管理交易臺。操作風險方面，須建立健全損失數據收集標準、規則和流程，才可申請適用監管給定損失乘數系數。

在完善監督檢查要求上，一方面，參照國際標準，完善監督檢查內容。設置72.5%的風險加權資產永久底線，替換原并行期資本底線安排；完善信用、市場和操作風險的風險評估要求，將國別、信息科技、氣候等風險納入其他風險的評估范圍。

另一方面，銜接國內現行監管制度，促進政策落實。完善銀行賬簿利率、流動性、聲譽等風險的評估標準；強調全面風險管理，將大額風險暴露納入集中度風險評估范圍，明確要求運用壓力測試工具，開展風險管理，確定資本加點要求。

在信息披露、強化市場約束方面，建立覆蓋各類風險信息的差異化信息披露體系，引入了標準化的信息披露表格，要求商業銀行按照規定的披露格式、內容、頻率、方式和質量控制等進行披露。

紅星資本局注意到，實施同時設置過渡期。過渡期安排包括以下兩方面：一是對計入資本凈額的損失準備設置2年過渡期，其間逐步提高非信貸資產損失準備最低要求，推動商業銀行合理增提損失準備，平滑對資本凈額的影響。二是對信息披露設置5年過渡期，過渡期內商業銀行根據所屬檔次、系統重要性程度和上市情況，適用不同的信息披露要求，穩妥開展信息披露工作，穩步提高信息透明度和市場約束力。

中國民生銀行首席經濟學家溫彬告訴紅星資本局，《管理辦法》對銀行經營的影響主要有三方面。第一，風險加權資產計量規則的調整將使得優質企業、中小企業資本占用下降，信用卡業務資本消耗也將明顯改善，同時鼓勵穿透法計量資管產品，將有助于商業銀行優化業務結構。第二，鑒于信用風險暴露劃分所需基礎信息及顆粒度大幅細化，《管理辦法》將促使銀行進一步完善管理、數據和系統基礎建設，夯實精細化風險經營能力。第三，由于在修訂過程中充分考慮了對銀行業整體資本充足水平穩定性的影響，同時還設置了過渡期安排，確保實施工作穩妥有序，故《管理辦法》的出臺不會對銀行經營帶來較大資本壓力。

紅星新聞記者 王田

編輯 余冬梅