【pg電子·(中國)娛樂官方網站】金融監管總局重磅發布！明年1月起實施，有何影響？

現行的金融監管《商業銀行資本管理辦法（試行）》已實施近10年。2023年2月，總局重磅 原銀保監會公布《商業銀行資本管理辦法（征求意見稿）》，發布pg電子·(中國)娛樂官方網站旨在依據經濟金融形勢和商業銀行業務模式的明年變化，對現行辦法進行調整。月起有何影響那么，實施此次《商業銀行資本管理辦法》的金融監管出臺，釋放怎樣的總局重磅信號？

11月1日，國家金融監督管理總局官網發布公告稱，發布為貫徹落實中央金融工作會議精神，明年全面加強金融監管，月起有何影響國家金融監督管理總局制定了《商業銀行資本管理辦法》（下稱《資本辦法》），實施進一步完善商業銀行資本監管規則，金融監管推動銀行強化風險管理水平，總局重磅提升服務實體經濟質效，發布自2024年1月1日起正式實施。

專家指出，《資本辦法》的發布，是pg電子·(中國)娛樂官方網站將《巴塞爾協議Ⅲ》中的監管要求進一步融入并落實到中國銀行業的監管實踐當中，意味著我國銀行已經具備較好的風險管理基礎，能夠實施更高級的風險管理，更是告訴商業銀行修煉內功、提升風控能力，才能更好地面對社會不確定性。

構建差異化資本監管體系

《資本辦法》立足于我國商業銀行實際情況，參考國際監管改革最新成果，全面完善了資本監管制度，由正文和25個附件組成，共計約35萬字。正文重點突出總體性、原則性和制度性要求。附件細化正文各項要求，明確具體的計量規則、技術標準、監管措施、信息披露內容等。

從內容來看，《資本辦法》主要包括五個方面：

第一，構建差異化資本監管體系，使資本監管與銀行規模和業務復雜程度相匹配，降低中小銀行合規成本。

第二，全面修訂風險加權資產計量規則，包括信用風險權重法和內部評級法、市場風險標準法和內部模型法以及操作風險標準法，提升資本計量的風險敏感性。

第三，要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，及時、充分地掌握客戶風險變化，確保風險權重的適用性和審慎性。

第四，強化監督檢查，優化壓力測試，深化第二支柱應用，進一步提升監管有效性。

第五，提高信息披露標準，強化相關定性和定量信息披露，增強市場約束。

上海交通大學高級金融學院副教授李楠指出，本次制定的《資本辦法》較以往最大的變化是差異化，即構建了一套高度差異化的資本監管體系。重點在于三個方面：其一是第一支柱下風險加權資本計量規則。這里包括第四章非常詳細地對信用風險加權資產計算做了詳細的規定，同時對權重法、內部評價法做出了規定；第五章對市場風險的標準法、內部模型法、簡化標準法做出了具體規定；第六章對操作方向的標準法、基本指標法做出了規定。第四、五、六章的最大特點是差異化，提供了不同的計量方法，以便于各個不同類別的銀行選擇使用。

其二是第二支柱監管檢查規定。比如第八章監督檢查，用了四節篇幅分別明確了監督檢查內容、監督檢查程序、第二支柱資本要求、監管措施，就以往而言，更加清晰明確。

其三是第三支柱信息披露標準和內容。與以往相比，本次《資本辦法》第九章信息披露是非常重要的章節，強調了商業銀行必須以簡明清晰、通俗易懂的方式對外披露信息，并對批量信息內容做了基本的規定。

對商業銀行有何影響

此次《資本辦法》的出臺，按照銀行規模和業務復雜程度劃分為三個檔次，匹配不同的資本監管方案，又將對商業銀行產生怎樣的影響？

“一方面，監管標準更加嚴格了，《資本辦法》對指標進一步量化，更有利于監管，約束性更強?！泵衩松虾Ｊ形鹑趯I委員會委員游春在接受記者采訪時指出，“另一方面，對于整個銀行業來說，這是一件好事?！顿Y本辦法》的出臺，有利于增強中國銀行業整體的抗風險能力，這和中央金融工作會議上提出的‘牢牢守住不發生系統性金融風險的底線’相契合，銀行業在中國的金融體系內位于主導地位，銀行業抗風險能力提高，整個金融業也不會出大問題?！?/p>

“《資本辦法》對不同的銀行產生的影響是不一樣的?！崩铋驹诓煌y行的角度分析道，“對于中小銀行而言，影響是全面的，信用風險加權資產計量需要銀行具有足夠的計量水平，許多中小銀行直接采用內部評級法的能力不足，《資本辦法》給出一些簡便易行的方法，并做出清晰的規定，有助于中小銀行借此提升自己的風險計量水平?！?/p>

“對于大型國有銀行而言，則更加強化了社會責任，尤其是信息披露方面的規定，對于國內系統重要性銀行而言，不能簡單地按照上市公司的要求進行信息披露，更需要以通俗易懂的方式，全面地講解銀行面臨的各種風險?！崩铋赋?。

《資本辦法》的實施對銀行業資本充足水平的影響如何？同日，金融監管總局有關部門負責人表示，測算顯示，《資本辦法》實施后，銀行業資本充足水平總體穩定，平均資本充足率穩中有升。單家銀行因資產類別差異導致資本充足率小幅變化，體現了差異化監管要求，符合預期。

釋放重要信號

事實上，在《資本辦法》出臺之前，我國現行的《商業銀行資本管理辦法（試行）》（下稱“現行辦法”）已實施近10年。

2023年2月， 原銀保監會公布《商業銀行資本管理辦法（征求意見稿）》，旨在依據經濟金融形勢和商業銀行業務模式的變化，對現行辦法進行調整。

那么，此次《資本辦法》的出臺，又釋放怎樣的信號？

“此次制定《資本辦法》并不是什么突發的行動，而是我國銀行監管部門一貫思路的延伸。我國銀行監管的基本方向是依據《巴塞爾協議Ⅲ》的要求強化商業銀行資本管理，但具體實施中，又需要照顧到我國銀行的多樣性?！崩铋诓稍L中指出，“中國目前有4000多家銀行，包括國有大行、股份制銀行、城商行、農商行等，各家銀行的具體情況差異較大。為了保持我國銀行業的正常發展，監管部門在落實《巴塞爾協議Ⅲ》的過程中是逐步推進的?！?/p>

“《資本辦法》的出臺，一方面表明我國各類銀行（包括許多中小銀行）已經具備較好的風險管理基礎，能夠實施更高級的風險管理。另一方面，對于銀行而言，風險管理是商業銀行生存發展的基礎，選擇在目前的經濟低谷期出臺《資本辦法》，更是告訴商業銀行修煉內功、提升風控能力，才能更好地面對社會不確定性?！崩铋M一步分析道。

游春指出：“采用國際統一的量化監管標準，有利于國內商業銀行的實踐與國際相對接?！顿Y本辦法》的發布，意味著中國銀行業的監管要逐步與國際的監管規則接軌，更加強調對于資本的監管和銀行業抗風險能力的提高，意在將金融監管的水平和標準更提高一個臺階?！?/p>

本文源自國際金融報