【pg娛樂電子游戲官網】《商業銀行資本管理辦法》發布：降低中小銀行合規成本

　　中新經緯11月1日電 國家金融監督管理總局對《商業銀行資本管理辦法（試行）》進行修訂，商業進一步完善商業銀行資本監管規則，銀行銀行推動銀行強化風險管理水平，資本中pg娛樂電子游戲官網提升服務實體經濟質效，管理形成了《商業銀行資本管理辦法》（以下簡稱《資本辦法》）。辦法《資本辦法》自2024年1月1日起正式實施。發布

　　《資本辦法》立足于我國商業銀行實際情況，降低參考國際監管改革最新成果，合規全面完善了資本監管制度。成本《資本辦法》由正文和25個附件組成，商業主要內容包括：一是銀行銀行構建差異化資本監管體系，使資本監管與銀行規模和業務復雜程度相匹配，資本中pg娛樂電子游戲官網降低中小銀行合規成本。管理二是辦法全面修訂風險加權資產計量規則，包括信用風險權重法和內部評級法、發布市場風險標準法和內部模型法以及操作風險標準法，提升資本計量的風險敏感性。三是要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，及時、充分地掌握客戶風險變化，確保風險權重的適用性和審慎性。四是強化監督檢查，優化壓力測試，深化第二支柱應用，進一步提升監管有效性。五是提高信息披露標準，強化相關定性和定量信息披露，增強市場約束。

　　國家金融監督管理總局就《商業銀行資本管理辦法》答記者問時介紹，《資本辦法》修訂有以下調整：

　　風險加權資產計量規則調整

　　總體上，增強標準法與高級方法的邏輯一致性，提高計量的敏感性。限制內部模型的使用，完善內部模型，降低內部模型的套利空間。

　　信用風險方面，權重法重點優化風險暴露分類標準，增加風險驅動因子，細化風險權重。如，針對房地產風險暴露中的抵押貸款，依據房產類型、還款來源、貸款價值比(LTV)，設置多檔風險權重；限制內部評級法使用范圍，校準風險參數。市場風險方面，新標準法通過確定風險因子和敏感度指標計算資本要求，取代原基于頭寸和資本系數的簡單做法；重構內部模型法，采用預期尾部損失(ES)方法替代風險價值(VaR)方法，捕捉市場波動的肥尾風險。操作風險方面，新標準法以業務指標為基礎，引入內部損失乘數作為資本要求的調整因子。

　　風險管理要求調整

　　《資本辦法》重視計量和管理“兩手硬”，強調制度審慎、管理有效是準確風險計量的前提，為銀行夯實經營管理基礎、提升管理精細化水平提供正向激勵。

　　信用風險方面，要求建立并有效落實相應信用風險管理制度、流程和機制。例如，準確的風險暴露分類是計量前提，須明確劃分標準和認定流程；劃分銀行同業風險暴露分類、識別優質公司或“穿透”資管產品，須加強盡職調查和基礎信息審核；對房地產風險暴露，只有滿足審慎審批標準和估值等要求，才認可其風險緩釋作用。市場風險方面，內部模型法計量以交易臺為基礎，要求銀行制定交易臺業務政策、細分和管理交易臺。操作風險方面，須建立健全損失數據收集標準、規則和流程，才可申請適用監管給定損失乘數系數。

　　完善監督檢查要求的調整

　　一方面，參照國際標準，完善監督檢查內容。設置72.5%的風險加權資產永久底線，替換原并行期資本底線安排；完善信用、市場和操作風險的風險評估要求，將國別、信息科技、氣候等風險納入其他風險的評估范圍。

　　另一方面，銜接國內現行監管制度，促進政策落實。完善銀行賬簿利率、流動性、聲譽等風險的評估標準；強調全面風險管理，將大額風險暴露納入集中度風險評估范圍，明確要求運用壓力測試工具，開展風險管理，確定資本加點要求。

　　在信息披露、強化市場約束方面的調整

　　遵照匹配性原則，建立覆蓋各類風險信息的差異化信息披露體系，引入了標準化的信息披露表格，要求商業銀行按照規定的披露格式、內容、頻率、方式和質量控制等進行披露?！顿Y本辦法》顯著提高了信息披露的數據顆粒度要求，切實提升了風險信息透明度和市場約束力，是對資本監管框架第一支柱和第二支柱的有效補充。（中新經緯APP）