【pg電子官方網站】南財快評：進一步優化獨董準則，進步上市公司管理水平

為進一步優化獨董準則，南財進步上市公司管理水平，快評證監會近來發布《上市公司獨立董事管理方法》（下稱“獨董方法”），進步進步pg電子官方網站于本年9月4日起實施。優化《獨董方法》從明晰獨立董事的獨董任職資歷與任免程序、明晰獨立董事的準則責任及履職方法、明晰獨立董事的上市水平履職保證、明晰法令責任和過渡期組織等方面標準獨立董事行為、公司管理壓實獨立董事責任，南財將推進我國資本市場行穩致遠?？煸u

《獨董方法》是進步進步對現有獨立董事準則的全方位打補丁。早在2001年，優化證監會就發布《關于在上市公司樹立獨立董事準則的獨董pg電子官方網站輔導定見》，要求上市公司樹立獨立董事準則。準則迄今為止，上市水平獨立董事準則在我國資本市場運轉超越20年。從既往實踐效果來看，獨立董事準則在促進公司標準運作、維護中小投資者合法權益、推進資本市場健康穩定開展等方面功不可沒。但不能忽視的是，當時獨立董事準則也暴露出許多問題。比如，獨立董事定位不明晰、責權利不對等、監督手法不行、履職保證缺乏等準則性問題亟待解決，已不能滿意資本市場高質量開展的內涵要求。只要進一步完善和優化獨立董事準則，促進獨立董事“實至名歸”，才干從根本上解決問題。

《獨董方法》進一步提高上市公司獨立董事質量?！蔼毩ⅰ焙汀皩I”是點評獨立董事質量的重要標準。所謂“獨立”，即獨立董事需求獨立于上市公司實踐操控人、控股股東、大股東、董監高，只要獨立才干保證決議計劃主張的客觀性。所謂“專業”，即獨立董事需求在法令、管帳、經濟等方面具有專業性，只要專業才干保證決議計劃主張的科學性。關于提名機制。此次《獨董方法》要求上市公司董事會中的提名委員會對被提名人進行任職資歷檢查，并構成明晰檢查定見，旨在保證獨立董事提名人資歷契合相關規定和要求。一起，證券交易所對獨立董事提名人有關資料進行檢查，審慎判別提名人是否契合任職資歷，并有權提出異議，加強了對獨立董事提名人監管的嚴厲性，保證上市公司獨立董事具有必要的專業性和獨立性。關于履職責任。針對獨立董事多為兼職的現狀，《獨董方法》明晰獨立董事應當具有專業知識、工作經驗和杰出道德根底方面，還將獨立董事在上市公司兼職數量從本來“不得超越5家”改為“最多3家”，而且新增獨立董事每年需求在上市公司現場工作時刻應當不少于15天的要求，保證獨立董事有足夠時刻和精力履行責任。

《獨董方法》進一步壓實上市公司獨立董事責任。此次《獨董方法》的最大亮點是完善獨立董事問責系統。一是依照責權利匹配準則，細化獨立董事責任確定考慮要素及不予處分景象，表現過罰適當、精準追責，有助于保證獨立董事的責任心和公正性，為獨立董事參加監督制衡公司決議計劃供給準則保證。二是統籌其董事位置和外部身份特色。對獨立董事問責時應根據實踐狀況詳細分析和判別，歸納考慮其董事位置和外部身份特色，既不能徹底忽視其作為公司董事的責任，也不能過火著重其外部人物的責任，要保證問責的公正性和合理性。三是樹立履職受限救助機制。假如獨立董事履職遭受阻止，能夠向董事會闡明狀況，要求公司董事、高檔管理人員等予以合作。假如仍不能消除阻止，能夠向證監會和證券交易所陳述，為獨立董事履職盡責消除后顧之慮。

《獨董方法》進一步發揮上市公司獨立董事效果。獨立董事的主要功能參加決議計劃、監督制衡和專業咨詢。此次《獨董方法》針對獨立董事保證履職才能和加強監督問責等給出了詳細行動，將改變“花瓶董事”、“情面董事”現象，促進獨立董事走向專業化、職業化。一些在管帳、金融、法令等方面有著過硬的專業知識和才能的獨立董事，能夠與企業開創團隊和管理層完成優勢互補，協助公司打破原有生長途徑帶來的局限性。與此一起，上市公司在外部監管壓力之下也會積極為獨立董事履職盡責創造條件。比如，為獨立董事投保董事責任保險，下降獨立董事正常履職的危險。

《獨董方法》進一步促進資本市場高質量開展。壓實獨立董事責任除了有助于企業自身開展外，對營建健康的資本市場生態也含義特殊。對上市公司而言，有用的獨立董事準則自身便是一種防護機制，有助于防備財政造假、大股東侵吞中小股東權益等問題，下降大眾投資者面對的危險。關于資本市場而言，完善獨立董事準則有助于資本市場法治建造，使獨立董事責任和權限得到愈加明晰的法令保證、上市公司運營開展愈加標準健康，終究推進資本市場標準運轉和高質量開展。

（作者徐楓系中國社會科學院金融研究所副研究員、資本市場研究室副主任）。